De bedrijfsvoering van de meeste ondernemingen wordt flink geraakt door de verstrekkende maatregelen die de overheid heeft getroffen om verdere verspreiding van het coronavirus te beperken. Juist nu is liquiditeitsmanagement heel belangrijk.
Volg de liveblog
1. Beoordeel en maak risico’s inzichtelijk
- Verkoop: plotselinge vraaguitval bij klanten, uitgestelde orders of projecten, sluiting van vestigingen, beperkte sales funnel
- Financieel: debiteuren betalen niet of minder snel, vaste kosten lopen door en variabele kosten lopen door voor zover die niet op korte termijn flexibel zijn, voor de crisis aangegane verplichtingen
- Supply chain: problemen met toeleveranciers uit getroffen gebieden, langere doorlooptijden, dalende voorraadposities
- Medewerkers: impact preventiemaatregelen (quarantaine, thuiswerken, ziekte), daling of zelfs stilstand productie/productiviteit
2. Beoordeel kansen en maatregelen
- Overheid: maak gebruik van de Noodmaatregel overbrugging voor werkbehoud
- Fiscus/pensioenfondsen: minimaliseer voorlopige aanslag vennootschapsbelasting, vraag uitstel van betaling voor de loonheffingen en btw aan en stel, indien mogelijk, betaling van pensioenpremies uit
- Financiers: schort rente- en aflossingen op lopende bancaire financieringen tot 2,5 miljoen euro voor 6 maanden op en onderzoek alternatieve financieringsmogelijkheden
- Onderneming: inventariseer mogelijke kostenreductie, optimaliseer werkkapitaal, heroverweeg investeringen en overweeg herstructurering indien nodig om de bedrijfscontinuïteit te waarborgen
3. Stel uitgangspunten scenario’s op
Uitgangspunten: definieer op basis van de geïdentificeerde risico’s, kansen en maatregelen verschillende scenario’s om inzicht te krijgen welke impact Covid-19 kan hebben op de bedrijfsvoering en daaruit volgende financiële implicaties
Stel hierbij de volgende relevante vragen:
- Zijn er alternatieven om de omzetdaling te beperken?
- Hoe snel kan ik kostenreductie doorvoeren?
- Hoe kan ik mijn werkkapitaal optimaliseren?
- Zijn er alternatieve inkoopkanalen?
- Hoeveel liquiditeit is er nodig en voor hoe lang?
- Welke financieringsoplossingen zijn er beschikbaar?
- Wanneer moet ik herstructureren?
4. Verkrijg inzicht en handel doelgericht
- Verkrijg inzicht: maak ‘base-’, ‘worst-’ en ‘best case’ scenario’s inzichtelijk in een exploitatie, balans en liquiditeitsprognose inclusief de daarmee gepaard gaande belangrijkste risico’s
- Houd rekening met tegenvallers: in het ‘worst case’ scenario met een daarbij behorende gedetailleerde liquiditeitsplanning
- Neem beslissingen: handel met het verkregen inzicht proactief en besluitvaardig door waar mogelijk concrete risico mitigerende acties uit te voeren.
- Creëer vertrouwen: bij medewerkers, afnemers, leveranciers en financiers door doelgerichte acties en transparante communicatie
