In tegenstelling tot wat vaak wordt gedacht, zijn eenmanszaken veelal kredietwaardiger en gaan minder vaak failliet dan grote Nederlandse bedrijven. BV’s gaan zelfs tot drie keer vaker failliet dan eenmanszaken. Dat blijkt uit gegevens van Dun & Bradstreet, leverancier van bedrijfsinformatie. Dit bedrijf presenteert op 1 augustus haar nieuwe scoremodel, dat inzicht geeft in de kredietwaardigheid en het risico op faillissementen bij Nederlandse bedrijven.
Bianca Minkman
Opmerkelijk is dat met name eenmanszaken die gevoelsmatig een hoog risico hebben, na gedetailleerde analyse juist goed uit de bus komen. Het percentage Nederlandse bedrijven in de hoogste risicogroep was vijftien procent en is nu zeven procent. Deze groep bedrijven is dus met ruim de helft teruggebracht.
Dun & Bradstreet houdt al jaren statistieken bij en voorziet het bedrijfsleven van statistische modellen die essentiële informatie verschaffen voor bedrijfsvoering. Nederland kent 1,8 miljoen bedrijven, waarvan er zo’n 800.000 ook echt actief te zijn. Daarvan zijn er circa 500.000 verplicht hun jaarverslag openbaar te maken. Dun & Bradstreet neemt deze groep in haar statistische modellen mee maar zij krijgt ook steeds meer informatie van organisaties die niet verplicht zijn jaarcijfers te deponeren.
Nieuw scoremodel
Dun & Bradstreet is nu beter in staat de solvabiliteit van deze bedrijven nauwkeuriger in kaart te brengen dankzij een nieuw scoremodel. Fred van der Werff, Business Consultant Risk Management bij Dun & Bradstreet, legt uit: “Voorheen werkten we met één schaalmodel voor heel Nederland. Nu hebben we drie onderliggende modellen, te weten BV/NV’s, holdings en niet-balansplichtigen zoals eenmanszaken, stichtingen en verenigingen. Doordat we van meer organisaties data krijgen, kunnen we nauwkeuriger uitspraken doen over de kans op faillissement van een bedrijf. We baseren onze cijfers op financiële gegevens zoals jaarverslagen, informatie over betalingsgedrag zoals snelheid van betalen, incasso’s bij wanbetaling en op factoren als branche en rechtsvorm.”
Werkwijze model
Om de kredietwaardigheid en de kans op faillissementen van bedrijven in een bepaalde sector en één bedrijf specifiek in kaart te brengen, vergelijkt Dun & Bradstreet bijzondere kenmerken van financieel gezonde bedrijven en reeds failliete bedrijven met elkaar. Kenmerken op gebied van betaalgedrag, aantal werknemers, financiële gegevens, bedrijfsstructuur maar ook de samenstelling van de directie vormen de basis van de scan, die aan de hand van de uitkomsten bepaalt of een bedrijf in meer of mindere mate kredietwaardig is. Daarna wordt op basis van deze resultaten een kredietlimiet afgegeven, het geadviseerde maximale krediet dat men als leverancier aan dit bedrijf kan geven.
Van der Werff: “Jaarlijks vinden er zo’n 7000 faillissementen plaats. Ten opzichte van 1,8 miljoen bedrijven betekent dat een kans van 0,4 procent gemiddeld.” Het uitvoeren van de risicoscan geeft ook inzicht in het aantal faillissementen per sector. Met name in de sectoren transport (1,6 procent) en kleding (1,7 procent) ligt het aantal faillissementen hoger dan gemiddelde van 0,4 procent.
Betalingssnelheid
Het aantal faillissementen en de kredietwaardigheid vertonen een golfbeweging, door fluctuaties in de economie. Van der Werff: “Wij meten ook de betalingssnelheid en dat is altijd een indicatie voor kredietwaardigheid. De betalingstermijn van facturen is doorgaans dertig dagen, maar gemiddeld duurt het dan nog veertien dagen voordat er daadwerkelijk wordt betaald. We zien nu onder invloed van de hypotheekcrisis dat dit na tijden van langzame daling nu voor het eerst weer oploopt naar vijftien dagen boven de betalingstermijn. Vaak werd gedacht dat vooral kleinere bedrijven de boosdoeners zijn, maar op basis van dit nieuwe model kunnen we vaststellen dat dit geen wetmatigheid is. Ook grotere bedrijven zoals banken vallen om. Het is onterecht alleen de kleine bedrijven af te straffen door er uit voorzorg geen zaken mee te doen.”
BV’s sneller failliet
Er gaan naar verhouding in Nederland meer BV’s failliet dan eenmanszaken. Dat komt doordat de hoofdelijke aansprakelijkheid anders is geregeld. Sabine Besselink, Product Manager bij Dun & Bradstreet Nederland, licht toe: “De directeur van een eenmanszaak is emotioneel en financieel meer betrokken bij zijn organisatie, met name als het gaat om bedrijfscontinuïteit. BV’s gaan dan ook maar liefst drie keer zo vaak failliet als eenmanszaken.”
Omzet versus risico
Wat is het nut van dit nieuwe model voor financiële functionarissen? “Het gaat altijd om de afweging omzet versus risico. Voor credit management is het van belang je afschrijving op debiteuren te verminderen en het aantal dagen dat facturen open staan, zo laag mogelijk te houden. Met het nieuwe model kan D&B de risico’s op faillissement beter inschatten. Met een kleinere groep van risicovolle bedrijven (zeven in plaats van vijftien procent) kunnen meer faillissementen worden voorspeld. Je kunt dus meer klanten aannemen om je omzet te verhogen, terwijl je risico op dubieuze debiteuren niet toeneemt.”
* * *
Over Dun & Bradstreet en het scoremodel
Dun & Bradstreet is gespecialiseerd in creditmanagement en heeft al meer dan 25 jaar ervaring met Business to Business scoremodellen. Sinds 1994 beoordeelt Dun & Bradstreet ook het Nederlandse bedrijfsleven aan de hand van een scoremodel. Ze geeft advies ten aanzien van krediet- marketing- en aankoopbeslissingen en is wereldwijd actief. De kerntaken van het bedrijf zijn op te delen in: risk management, sales en marketing en supply management. De dienstverlening is erop gericht om inzicht te geven in de financiële gezondheid van zakenpartners en te helpen bij het nemen van de juiste zakelijke beslissingen.
Meer informatie over het nieuwe scoremodel leest u hier.
