Het Bureau Financieel Toezicht (BFT) wijst er op het Forum Fiscaal Dienstverleners op dat verschillen in geld- en goederenbeweging een aandachtspunt zijn in de administratie van autohandelaren, omdat in zulke gevallen mogelijk sprake is van witwassen. De handhaver heeft de al bij verschillende bedrijven zaken geconstateerd die voor een fiscaal dienstverlener aanleiding hadden moeten zijn om aanvullende werkzaamheden te verrichten.
De BFT noemt een aantal zaken waarbij aanvullend onderzoek gewenst is:
- Er wordt een auto verkocht die volgens de administratie nooit is ingekocht. Een extra signaal van witwassen is als de auto bovendien in contanten is betaald;
- er wordt een auto verkocht die volgens de administratie is ingekocht, maar de betaling is niet terug te vinden;
- de voorraad bevat auto’s opgenomen waarvan de inkoop niet in de administratie is terug te vinden;
- er worden een auto’s verkocht onder de inkoopprijs, terwijl die maar kort in voorraad zijn.
Lees ook: Geld witwassen wordt moeilijker
Als uit het aanvullende onderzoek geen bevredigende verklaring naar voren komt, is dat volgens de BFT een goede reden om een melding ‘ongebruikelijke transactie’ te doen bij de FIE.
Geef een reactie