Fagron, een Rotterdams apothekersbedrijf heeft beslag gelegd op het huis van hun van fraude verdachte oud controller. Het bedrijf verdenkt de controller en zijn tweelingbroer van verduistering van 1,2 en 1,8 miljoen euro.
Hoewel Fagron beweert dat de eveneens bij het bedrijf werkzame vrouw van de controller ook wist van de verduistering, zag de rechter daarin geen reden voor haar ontslag. Desondanks leidde die ontslagaanvraag tot veel media-aandacht voor de fraude.
Danny de G.
De betreffende controller, Danny de G, begon in 1998 als controller bij Fagron en klom later op tot manager financiële zaken. De G. was volgens de KvK tekenbevoegd tot 1 miljoen euro. Daarnaast had hij samen met zijn tweelingbroer, Patrick, een eigen administratie- en boekhoudkantoor. Dat kantoor bestaat inmiddels niet meer. Hoewel Fagron geen commentaar wil geven op de zaak, hebben zij wel aangegeven dat zij de verduistering niet hebben gemeld omdat deze ‘niet-materieel’ is.
Onderzoek naar fraude
Uit de uitspraak van de rechter inzake het ontslag van de vriendin van Danny de G. blijkt dat Fagron het doen en laten van hun controller stevig onder de loep heeft genomen. Zo zou hij bonnetjes van van privé-etentjes hebben gedeclareert en zelfs de verbouwing van zijn tuin als zakelijke kosten hebben opgevoerd. Daarnaast zou hij onder meer de verzekering van zijn auto en zijn internetverbinding door zijn werkgever hebben laten betalen. Omdat die bedragen telkens maar klein zijn, bleef zijn gedrag waarschijnlijk jaren lang onder de radar door vliegen.
Lessen voor controllers
Uit deze situatie blijkt eens te meer hoe belangrijk het opsporen en tegengaan van fraude is. Ook in de eigen rangen. Ron Kieft legde eerder uit welke stappen hierbij belangrijk zijn, in zijn artikel Stappenplan fraudebeheersing: Hoe te handelen bij fraude. Ook de NBA heeft het belang onderschreven van een goede kennis van fraudebeheersing. Zij stelden het onderwerp zelfs verplicht voor hun leden. Cm: biedt daarom ook de PE-gecertificeerde cursus ‘De Accountant-In-Business en Fraude‘. Na de cursus kunt u fraude signaleren en zo nodig daaraan opvolging geven. Na deze training bent u zich onder andere meer bewust van wat het maatschappelijk verkeer van u als controller verwacht ten aanzien van fraude (risicofactoren). Daarnaast wordt uw begrip over fraude en frauderisicofactoren verdiept. U werkt aan uw vaardigheden in het onderkennen en bespreekbaar maken van frauderisico’s en is er ruime aandacht voor het omgaan met dilemma’s.
