De start van het UBO-register, gepland voor 10 januari 2020, is wederom uitgesteld. De commissie voor Financiën van de senaat heeft afgelopen week vergaderd over het wetsvoorstel en besloten op 28 … [Lees meer...]
Fraude
Weinig aandacht voor frauderisico’s in jaarverslag
In minder dan de helft van de bestuursverslagen wordt fraude vermeld als significant risico in de risicoparagraaf of de materialiteitsmatrix (of beide). Risico’s ten aanzien van overtreding van wet- … [Lees meer...]
NBA stuurt algemeen directeur Harm Mannak weg
De Nederlandse Beroepsorganisatie van Accountants (NBA) stuurt zijn algemeen directeur Harm Mannak weg. Hij was al eerder op non-actief gesteld nadat media hadden bericht dat hij een zakelijke relatie … [Lees meer...]
Serious crime taskforce zoekt zwart geld
De overheid en vier banken hebben gezamenlijk de jacht geopend op de adviseurs van onderwereld, zo meldt het FD. Een 'serious crime taskforce' gaat zich richten op fiscalisten, notarissen, … [Lees meer...]
Criminelen in Nederland wassen 13 miljard euro wit
In Nederland wordt jaarlijks 13 miljard euro witgewassen. Hoogleraar economie Brigitte Unger van de Universiteit Utrecht waarschuwt vandaag in het FD dat fraude en de verstrengeling van onder- en … [Lees meer...]
We zijn allemaal moreel flexibel
Moreel-psychologisch onderzoek en onderzoek naar gedragsethiek heeft laten zien dat mensen heel goed in staat zijn om zichzelf ervan te overtuigen dat ze morele wezens zijn, zelfs als hun gedrag het … [Lees meer...]
De communicatie over fraudebestrijding bij accountancy moet beter
Het blijft een kat en muisspel: accountantscontroles kunnen fraude door bedrijven nooit 100 procent uitsluiten. 'Daarom moeten accountantskantoren hierover duidelijker communiceren', zegt … [Lees meer...]
Fraude: ‘Bij ons gebeurt dat niet’ is niet meer houdbaar
'Bij ons gebeurt dat niet.' Het is nog steeds een veel gehoorde opmerking bij opleidingen over het signaleren van fraude. Dat strookt niet met de talloze meldingen in de media, bij de Belastingdienst … [Lees meer...]
Bestuur NBA stelt onderzoek in naar handelen algemeen directeur
Het bestuur van de NBA heeft besloten onderzoek in te stellen naar het handelen van algemeen directeur Harm Mannak. Gedurende de looptijd van dit onderzoek wordt Mannak op non-actief gesteld. Het … [Lees meer...]
10 essentiële stappen bij fraudeonderzoeken
Hoe geeft u plan- en procesmatig sturing aan de uitvoering en afwikkeling van een complex fraudeonderzoek? … [Lees meer...]